47843 Økonomisk planlægning af udviklingsprojekter Forfatter: Eva Bundesen, CampusVejle, Efteruddannelsesudvalget for Handel, Administration, Kommunikation & Ledelse

Mål for kurset – Økonomisk planlægning af udviklingsprojekter. Deltageren kan opstille budgetforslag i forbindelse med udvikling af nye koncepter, der kan verificere eller afkræfte det nye koncepts bæreevne som nyt forretningsområde. Herunder budgetter for igangsætningsomkostninger, investeringer, fremtidige indtægter og forventede omkostninger i forbindelse med den nye aktivitet. Deltageren kan udvælge og anvende økonomiske modeller og nøgletal til beregning af økonomiske konsekvenser for virksomheden ved udvikling og igangsætning af nye innovative koncepter. Deltageren har kendskab til mulige finansieringsmuligheder for nye innovative aktiviteter.

Emner Introduktion – Den økonomiske proces fra ide til handling Introduktion til Case – valg af emne Budget for ide- og udviklingsfasen Budget for Etablering og Opstart Budget for Indkøringsperiode Samlet budget for 1. normale driftsår Samlet økonomisk behovsanalyse Finansieringsformer og valg af finansiering/finansieringskilder Præsentation af Samlet Finansierings- og budgetplan for udviklingsprojekt

Introduktion – Den økonomiske proces fra ide til handling Her indsættes grafik med oversigt over processen – stikord (er under udvikling) o Ide og udviklingsfase – budget o Etableringsfase – budget o Opstartsfase – budgetter o Driftsfase - budgetter

Introduktion til Case – valg af emne Gennemgang af case/oplæg til opgaver o Kort præsentation af de økonomiske aspekter i Casen Diskussion af problemstillinger og konklusion o Særlige problemstillinger samt eventuelle mangler i informationer Debat omkring egne ideer og anvendelse af egne oplæg til opgaven o Gennemgang af emner der er aktuelle og debat omkring problemstillinger Endelige valg af emner og etablering af arbejdsgrupper/feedback grupper o Samlet plan for arbejdet med budgetlægning

Budget for ide- og udviklingsfasen Idéfasen – hvilke omkostninger findes o Tid/timer o Materialer o Rejser/messer/besøg mm Udviklingsfasen o Tid/timer o Materialer o Markedsundersøgelser og analyser mm o Indhentning af tilbud mm

Budget for Etablering og Opstart Behovsanalyse ud fra Forretningsplanen o Investering i anlæg og maskiner o Investering i varelager og emballage o Investering i markedsføring o Øvrige investeringsbehov Opdeling af behov i Nice to have/Need to have Begrundelse for valg Opstilling af budget for etablering indeholdende o Anlæg og maskiner o Varelager og emballage o Markedsføring o Øvrige investeringsbehov

Budget for Indkøringsperiode Forudsætninger for budget i indkøringsperiode Resultatbudget i indkøringsperiode Likviditetsbehov for indkøringsperiode Samlet budget Budgetkommentar for indkøringsperiode

Samlet budget for 1. normale driftsår Budgetforudsætninger for samlet budget Budget for de første 4 kvartaler/12 måneder md normal drift/omsætning Likviditetsudvikling for de første 4 kvartaler/12 måneder Kommentarer til budgettet

Samlet økonomisk behovsanalyse Forudsætninger for budgetlægning Etableringsbudget Opstartsbudget Driftsbudget (Kvartal og 12 mdr) Likviditetsbehov Etablering Likviditetsudvikling Opstart Likviditetsudvikling drift Samlet budget og likviditet for projektet. Kommentarer til budgetterne

Finansieringsformer og valg af finansiering/finansieringskilder Egenfinansiering Lånefinansiering Finansiering gennem leverandør Andre kilder for finansiering Fordele og ulemper ved de enkelte former Mulighed for kombinationer i finansieringen. Likviditetskrav ved finansieringen Indregning af afdrag og renter for finansiering i budgettet.

Finansieringsformer og valg af finansiering/finansieringskilder

Præsentation af Samlet Finansierings- og budgetplan for udviklingsprojekt Individuelle præsentationer af oplæg til budget. Gennemgang af eksempler Plus minus ved de gennemgåede eksempler diskuteres i plenum.

Afslutning og evaluering Mundtlig evaluering Vis kvalitet evaluering Kode : Afslutning Farvel og tak for denne gang