Projektordninger Revision, fejlrater, bilagskontrol 27. november 2018 Af Lotte Andersen

Landdistriktsprogrammet Nogle facts Antal åbne tilsagn 1. januar 2014: ca. 6.000 Heraf Miljøteknologi: 1.600 Heraf LAG: 1.900 Heraf Miljø- og naturprojekter: 1.200 I alt udestående: 2,4 mia. kr. 27. november 2018

Revision Kontrol af, om sagsbehandlingen for udbetaling af tilskud sikrer følgende: a) at produkter og tjenesteydelser er leveret b) at der er tale om reelle udgifter c) at projektet er gennemført i overensstemmelse med tilsagnet Udbetalt tilskud i strid med dette kan medføre krav fra EU om dansk tilbagebetaling af tilskuddet (underkendelser). 27. november 2018

Hvad er problemet? Revisionsretten LDP, miljø, fiskeri og sundhed: 7,9 % (2011: 7,7%) Kommissionens Annual Activity Report 2012: Fejlprocent LDP 2012 EU 27: 1,62% (må max være 2%) Heraf fejlprocent Danmark: 4,6% Nye handlingsplaner for at nedbringe fejlraten Megen fokus på nedbringelse af fejlrater på LDP fra EU Parlamentet. ”… brug for fortsat og yderligere fælles indsats henimod en væsentlig reduktion af fejlraterne…” EU Kommisisionen DG AGRI december 2013 27. november 2018

Hvordan ser det ud i Danmark? Fejlrate for 2012 Ca. 4 % vedrørende ikke tilskudsberettigede udgifter efter kontrol af bilag + sager vedrørende manglende oplysning om EU finansiering Nye handlingsplaner – mange tiltag Forventet revisionsbesøg fra Kommissionen forår 2013 Også besøg af Revisionsretten marts 2013 Mere intensiveret revision fremover 27. november 2018

Hvad skal forbedres i Danmark ? Følgende skal forbedres for at nedbringe fejlrate i DK: Instrukser og vejledninger skal opdateres og forbedres Tydelige kontrolspor mellem ansøgning, sagsbehandling og udbetaling Bedre sikring af, der ikke udbetales til ikke støtteberettigede udgifter Bedre kontrol af rimelige priser, udbud, tilladelser, dobbeltfinansiering Bedre håndtering af fejl og mangler i indsendte dokumenter inkl. overskridelse af frister. 27. november 2018

Ansøgningsprocessen Særligt: Særligt: Dokumentation for rimelige priser To tilbud Særligt: Fakturaer og dokumentation for betaling indsendes 27. november 2018

Rimelige priser Jf. forordningen: ”Den administrative kontrol skal omfatte kontrol af … om de anslåede omkostninger er rimelige …” Dokumentation for rimelige priser er to tilbud: Skal være sammenlignelige Fra to forskellige leverandører Ikke fra et nært forbundet selskaber til ansøger (ikke familiært, økonomisk eller på anden måde forbundet) Skal være tale om reelle tilbud fra en leverandør (hensigt at sælge den pågældende vare til den oplyste pris). Rabatter eller generelle prisnedslag skal med. Kommissionens nye Anti-Svig strategi: Initiativer der modvirker svig, returkommissioner, mv. 27. november 2018

Bilagskontrol fra 2013 Jf. EU forordningen: ”Der skal fremlægges belæg for modtagernes betalinger i form af fakturaer og dokumenter, der beviser betalingen.” Kun udbetaling af tilskud til udgifter der er givet tilsagn til Alle udbetalingsanmodninger der indsendes nu Kreditnotaer, der vedrører projektet skal også med 27. november 2018