Budgetseminar – marts 2013 Status / 2012-resultater.

Præsentationer af emnet: "Budgetseminar – marts 2013 Status / 2012-resultater."— Præsentationens transcript:

1 Budgetseminar – marts 2013 Status / 2012-resultater

2 2012: Så langt, så godt … år 1 med budgetloven

3 Budgetlov – Hovedelementer
4-årige udgiftsrammer – 1. gang maj 2013 – MEN kombineret med overholdelse af loft det enkelte år (budget og regnskab) To lofter for driftsudgifter på Sundhed hhv. Regional Udvikling Sanktioner – individuelt hhv. kollektivt Sanktion Budget Regnskab Drift 1 mia. af bloktilskud gøres betinget af aftaleoverholdelse Modregning: 60 pct. individuelt og 40 pct. kollektivt Anlæg 0,5 mia. af bloktilskud gøres betinget Pt. ingen sanktion. Kræver lovændring

4 Budgetloven – Udfordringer
Loven modvirker sund og hensigtsmæssig økonomisk adfærd: Flerårige udfordringer tvinges ind i ét-årigt perspektiv Udsving i overførsler mellem år skal håndteres Begrænser muligheder for konvertering mellem drift og anlæg Ikke mulighed for kassefinansiering af investeringer ud over det aftalte => Overhængende risiko for ”benzinafbrænding”!

5 Budgetlov – Udfordringer
Regeringens svar på udfordringerne: Regler for håndtering af tilsagnsmidler, Regional Udvikling ”Buffere” i budgettet til udsving/uforudsete udgifter, og styr så sikkert i land ... men sidstnævnte er ikke uproblematisk: Underservicering af borgerne, jf. kommuner og regioners resultater i 2011 og 2012 Utak er verdens løn Finansministeriet: I har jo ikke brug for pengene Økonomiaftalen 2013: Reduktion med 627 mio. ØA2014: Yderligere reduktion med henvisning til 2012-resultat?

6 Budgetlov – den regionale strategi
”Decimalstyring” – fra aftaleoverholdelse til aftaleopfyldelse Ramme udgiftsloft præcist for at undgå, at ”kr. sparet er kr. tabt” Nye sigtepunkter/mål for økonomistyringen: Målsætning: Minimal afvigelse på totalrammen ift. udgiftsloft forudsætter maksimal fleksibilitet i tilpasningsinstrumenter Internt fortsat fokus på flerårigt perspektiv og konsolidering Minimal forstyrrelse af driftsvilkår for sygehuse s.f.a. budgetlov ”Benzinafbrænding” skal fortsat undgås Konsolidering af driften også på mellemlangt og langt sigt – også i lyset af snævrere økonomiske rammer i 2013 og forventet 2014- Fortsat langsigtet, ambitiøs investeringsstrategi bl.a. for at understøtte omkostningseffektivitet, omlægninger m.v.

7 Budgetlov – nye styringsværktøjer
Sigte/mål: Udgiftsudjævning mellem år forudsætter helhedstænkning i økonomiopfølgning/-styring Overførsler Fortsat fuld overførselsadgang, men binding på anvendelse af mindreforbrug over 1 pct. af nettobudget Facit: Omfang nedbragt, men risiko ikke elimineret Fremrykning af indkøb m.v. Intern forsikringspulje vedr. patientskader Retvisende periodisering af udgifter Sigte/mål: Understøtte investeringsstrategi, jf. efterfølgende oplæg

8 Sundhed

9 Regnskab 2012 – Sundhed Markant afdæmpet aktivitetsvækst: Bølgedal eller blivende tendens? Aftaleoverholdelse også i 2012 Overførsler nedbragt med ca. ¼ mia. via konvertering fra drift til anlæg Råderum på ca. ½ mia. kr. anvendt til konsolidering af driften/tilpasning til snævrere økonomi i 2013 og frem Fortsat høj produktivitet Regionernes samlede resultat ca. 850 mio. under aftaleloft heraf medicintilskud godt 550 mio. Niveau reduceret 450 mio. i ØA2013 heraf øvrig sygesikring ca. 325 mio. Forudsat lav realvækst i ØA2013

10 Sundhed – Aftaleoverholdelse 2012
Mio. Opr. udgiftsloft, drift, ekskl. sygesikringsmedicin og renter 20.013 sygesikringsmedicin 1.525 lov- og cirkulæreprogram 106 Ajourført udgiftsloft, drift 21.643 fR2012, ekskl. renter 21.529 Difference (+ = aftaleoverholdelse) 114 Tidligere års resultater (ekskl. medicin): 2010:+68 mio. 2011: +73 mio.

11 Somatik

12 Resultat 2012, ekskl. saldosag
Regnskab 2012 – Somatik Resultat 2011 Resultat 2012, ekskl. saldosag Sygehus Sønderjylland 56,0 -6,6 Sydvestjysk Sygehus 18,1 3,7 Sygehus Lillebælt 38,0 2,1 Odense Universitetshospital 32,9 26,8 Sygehuse i alt 145,0 26,0 Driftsforværring eller konsolidering? Gæld nedbragt med 97 mio. (OUU 62 mio., SVS 15 mio., SHS 20 mio.) Overførsler nedbragt og anvendt til investeringer, jf. styringsmæssige risiko for budgetlovens sanktioner

13 Somatik – Produktivitet
2009 2010 2011 Odense Universitetshospital 101 100 105 OUH Svendborg Sygehus 106 98 Sygehus Sønderjylland 97 Sydvestjysk Sygehus Fredericia/Kolding Sygehus 113 107 102 Vejle/Give Sygehuse 120 118 Region Syddanmark 104

14 Regnskab 2012 – Somatik m.v. ”Klassiske” vækstområder:
Aktivitet: Vækst på 2 pct. mod historisk 5-6 pct., jf. senere oplæg Befordring Liggende/akut: Nulvækst i afregning sfa. efterregulering vedr. tidl. år Siddende: Fald i aktivitet og enhedsomkostning ~ -35 mio. Patientforsikring Fald i erstatningsudbetalingerne sammenlignet med sidste år Sygesikring Almen lægehjælp: Under økonomisk ramme i overenskomst Medicin: -57 mio. under opr. forudsat niveau i økonomiaftalen dels s.f.a. niveauforskydning og driftsforbedringer, dels naturlige udsving i økonomi og aktivitet

15 Sundhed - Råderum i 2012 Driftsresultat 2012 (mio.) i f.t. aftaleoverholdelse -115 sygesikringsmedicin 157 Driftsresultat, ekskl. medicin 42 Ekstraordinære dispositioner, jf. RR dec. 2012 Patientforsikring, forskudspræmie Tjenestemænd/afspadseringssaldo Licenser, Microsoft Indkøb sygehuse 300 150 84 45 Resultat, ekskl. ekstraordinære dispositioner Råderum i 2013 og 2014, jf. efterfølgende oplæg -537

16 Psykiatri

17 Regnskab 2012 – Psykiatri Aktivitet (forventet)*
Stationær: På niveau med baseline 2012, lidt lavere end 2011 Ambulant: På niveau med baseline 2012 og ca. 5 pct. over 2011 Økonomi. Samlet set balance Balance på sygehuset** Balance på udenregionalområdet Lille mindreforbrug på centrale rammer Samlet Overordnet styr på økonomi og aktivitet * Aktivitetsopgørelserne for 2012 er p.t. ikke helt i hus. ** Prismeresultat på ca. -5 mio. før afregning og enkelte bevillingsudeståender.

18 Psykiatri – Resultater
Udrednings- og behandlingsretten B&U: Max. 8 uger, jf. garanti, alle steder ved årets udgang Voksenpsykiatrien: Mellem 7 og 12 uger* Fra henvisning til behandling (realiseret 2012) B&U-området, 0-8 uger: 94 pct. mod 68 pct. i 2011 Voksenpsykiatrien, 0-8 uger: 87 pct. mod 89 pct. i 2011 Udvikling i antal henvisninger B&U-området: + 4 pct. Voksenpsykiatrien: -1 pct. * Venteinfo.dk

19 Social og Specialundervisning

20 Social og Specialundervisning – R2012
Samlet Overordnet styr på økonomi og aktivitet i R2012 Tilfredsstillende resultat – forventet overskud på 6 mio. Regnskabet er ikke afsluttet men særlige udfordringer i f.t. Kastaniely og Nyborgskolen Forventet akkumuleret underskud Nyborgskolen 8 mio. Forventet akkumuleret underskud Kastaniely 20 mio.

21 Social og Specialundervisning – R2012 - højere aktivitet, målt ved belægning, end i 2011
Tilbud Norm. pladser Belægning R2012 B2012 R2011 Særligt udsatte børn og unge 94 75,0% 96,8% 61,5% Handicappede børn og unge 71 90,2% 97,8% 98,3% Handicappede voksne 508 95,1% 96,0% Senhjerneskadede 61 101,3% 97,0% 88,2% Socialpsykiatriske tilbud 142 100,5% 96,6% 98,8% Specialundervisning 120 86,6% 98,2% 83,8% I alt 996 92,9% 97,5% 89,4%

22 Regional Udvikling

23 Regional Udvikling – Regnskab 2012
Opr. budget mio. + overførsler fra mio. - konvertering til anlæg -11 mio. - håndtering af tilsagnsmidler vedr. tidligere år -86 mio. Ajourført budget mio. Regnskab mio. Regler for håndtering af tilsagnsmidler løste kun del af udfordring med tidsforskydninger fra tidligere år Resultat afspejler også indfrielse af mellemværende med FynBus og udvidelse, Sundhedsinnovation , jf. RR dec. ’12 Regionernes samlede resultat ca. 60 mio. højere end aftalt

24 Anlæg, Fælles formål m.v.

25 Anlæg – Regnskab 2012 Meget højt investeringsniveau – ca. 470 mio. over 2011 – afspejler bl.a. vækstpakker og konvertering fra drift Fortsat store overførsler ml. år grundet tidsforskydninger Anlægsloft i 2013 bl.a. håndteret via leasing af apparatur m.v. To lofter for hhv. drift og anlæg, men med accept af mulighed for konvertering fra drift til anlæg? ~ tillempet KL-aftale, januar 2013

26 Fælles formål og adm. – R2012 Stabe m.v. – mindreforbrug -8,6 mio.
nu også balance på Regional It Tjenestemandspensioner – merforbrug 35,3 mio. bl.a. i lyset af ændrede regnskabsprincipper, Sundhed Reduktion af administration med 2½ pct. i 2012 og 5 pct. i 2013 ift niveau, jf. ØA2012 Besparelse på 12 mio. fra 2013 på stabe og central adm. Sundhed April: DR-benchmarking af administrative årsværk – nu med 2012-tal

27 Gæld og likviditet – Regnskab 2012

28 Gæld og likviditet Langfristet gæld
Først og fremmest ”arv”, overtaget fra amter Markant nedbragt p.g.a. afdrag og ekstraordinær afvikling af leasinggæld. Samtidig er der ikke optaget nye lån I 2013 afdrages 213 mio. Der optages ikke lån Budgetlov evt. kræve fokus på ubalancer i større perspektiv, herunder afdrag på lån m.v. Renter Mindreudgifter, men indgår ikke i aftaleloft Likviditet Likviditet faldende i lyset af fremrykning af investeringer (vækstpakker), social boligplan samt afdrag Gennemsnitslikviditet skal være positiv. Budgetlov indeholder minimumskrav om kr. pr. indbygger