Præsentation er lastning. Vent venligst

Præsentation er lastning. Vent venligst

1 Ledelse i partnerdrevne virksomheder Omsætning pr. medarbejder Indtjening pr. medarbejder Overskud pr. Partner Sygefravær Indtjening pr. time Antal sekretærer.

Lignende præsentationer


Præsentationer af emnet: "1 Ledelse i partnerdrevne virksomheder Omsætning pr. medarbejder Indtjening pr. medarbejder Overskud pr. Partner Sygefravær Indtjening pr. time Antal sekretærer."— Præsentationens transcript:

1 1 Ledelse i partnerdrevne virksomheder Omsætning pr. medarbejder Indtjening pr. medarbejder Overskud pr. Partner Sygefravær Indtjening pr. time Antal sekretærer pr. Partner Personaleomsætning Udvikling i indtjening pr. medarbejder Strategisk fokus Planlægning af efterfølgere Gennemsnitlig udfaktureret timepris Administrative lønomkostninger Bundlinje

2 Hvad er EBIT Ledelse? En ny service til medlemsvirksomheder fra FSR Afspejler virksomhedens ledelses- & organisatoriske performance gennem strategiske nøgletal Værktøjet er forretnings- og bundlinjeorienteret En benchmark af egne nøgletal med relevante kollegaer med fokus på indtjeningspotentialet (målt som EBIT) En Benchmark giver jer viden om, hvordan I økonomisk ligger i forhold til a) Gennemsnittet og b) Den bedste i gruppen EBIT Ledelse sætter ledelsen og ejerne i stand til at diskutere egne tilvalg og fravalg EBIT Ledelse fortæller, hvor lønsomme I er, i forhold til sammenlignelige kollegaer i branchen

3 Hvorfor EBIT Ledelse? Fordi EBIT Ledelse er: 3 Beslutninger. Beviste ledelsesmæssige tilvalg og fravalg Benchmark. Hvor veldrevet og lønsom er vi? EBIT Ledelse Strategiske nøgletal EBIT Ledelse Strategiske nøgletal Et strategisk styringsredskab til Partnergruppen En unik branchemæssig benchmark Fundamental sund fornuft

4 Hvad får jeg med EBIT Ledelse? EBIT Ledelse giver: Beslutningsgrundlag ud fra en sammenligning med markedet, hvor analysen konkret – i kroner og øre – beskriver potentialet for henholdsvis besparelser og vækst Estimat og dokumenteret finansiel effekt af at iværksætte ledelses- og organisationsmæssige tiltag Basis for ledelse, indehavere og Partnere, for at diskutere egne fravalg og tilvalg 4 Det, der bliver målt bliver gjort…, men det der bliver belønnet, bliver gjort først!

5 En stærk mærkesag 5 Desto flere medlemsvirksomheder der deltager, desto stærkere redskab og analyse kan vi tilbyde jer som vores medlemmer I takt med puljen af deltagende virksomheder vokser, vil flere og flere typer af benchmark kunne tilbydes Antallet af virksomheder afgør segmenteringen I første omgang er den primære segmentering på virksomhedens størrelse (antal ansatte) og sekundært geografi (de største byer og landsdele). 1-9 ansatte 10-30 ansatte 31-75 ansatte 75-130 ansatte > 131 ansatte 1 2 3 4

6 6 Hvad andre har sagt om EBIT Ledelse: ” Generelt set er mange hidtidige antagelser nu erstattet med konkret viden. Selve analysen har givet os et solidt økonomisk grundlag, at træffe ledelsesbeslutninger ud fra og vi har fået sat kroner & øre på vores potentiale. Nøgletallene er sat i en handlingsorienteret kontekst. Alle er sammenlignet med både gennemsnit og Best Practice for en lang række sammenlignelige virksomheder i branchen, så i dag har vi en klar prioriteret liste med tiltag, sorteret efter størst mulig bundlinjeeffekt.” Søren Appelrod, statsautoriseret revisor og Partner, Aaen & Co

7 FSR har indgået et strategisk samarbejde med konsulenthuset HR SUCCES, som har udviklet produktet EBIT Ledelse Aftalen sikrer: Fuld anonymitet for den enkelte virksomhed Compliance med konkurrencemyndighederne FSR ejer data 7 FSR & HR SUCCES I takt med flere og flere medlemmer leverer data, vil FSR benytte disse i en summarisk rapport til glæde for medlemsvirksomhederne

8 Rapport over strategiske nøgletal – Organisatoriske – Finansielle – Strategiske – Effektivitet Nøgletal benchmarkes mod gennemsnit og ”bedst i klassen” Nøgletal præsenteres som mulig forbedring på egen bundlinje (= EBIT potentiale) 1 times gennemgang af rapport 8 God ledelse = højere indtjening EBIT Ledelse - Produktbeskrivelse

9 Område: Finansielle nøgletal Indeholder 5 overordnede nøgletal, der tilsammen kortlægger virksomhedens konkurrenceevne. Nøgletallene er centreret omkring omsætning og indtjening (EBIT). Analysen afdækker seneste regnskabsår, såvel som udviklingen i forhold til forrige år. Eksempel på delkonklusioner: Markedsperformance (virksomhedens vækst sammenlignet med markedet) ligger lidt under gennemsnit. Omsætning pr. medarbejder følger gennemsnittet men med et udviklingspotentiale i forhold til Best Practice svarende til et EBIT på 642.577 dkr. Indtjening pr. medarbejder er bedre end gennemsnittet. Trods relativ høj indtjening pr. medarbejder er udviklingen i forhold til sidste år negativ. Virksomheden følger gennemsnittet –hvilke? Generelt er de finansielle nøgletal for året 2009 tilfredsstillende. Men særlig bør negativ vækst følges. 9 Eksempel på EBIT Ledelse Best Practise Gennemsnit Virksomhed 1 2 3 4 Område Egen virksomhed Egen virksomheds bundlinje- potentiale i forhold til henholdsvis: Gennemsnit (Potentielt forbedret EBIT) Best Practice (Potentielt forbedret EBIT) Omsætningsudvikling i forhold til markedet 6%153.626454.784 Omsætning pr. medarbejder i seneste regnskabsår 769.36810.823642.577 Indtjening pr. medarbejder i seneste regnskabsår 178.629-1.192.959730.269 Udvikling i omsætning pr. medarbejder ifht. forrige år -3%190.513465.712 Udvikling i indtjening pr. medarbejder ifht. forrige år -4%1.268.9612.710.829

10 Område: Organisationens nøgletal Afdækker løn, sygefravær og personaleomsætning. I tilgift har vi også undersøgt omstændighederne omkring kompetenceudvikling. Vi ved at medarbejd- ertilfredshed bl.a. er afhængig af såvel faglig som personlig udvikling og at denne igen har indflydelse på evnen til at opnå kundeloyalitet. Eksempel på delkonklusioner: Personaleomsætningen på henholdsvis 20% og 36% (fratrådte og tiltrådte) ligger i den dårligere halvdel. Vores undersøgelser viser at de, der klarer sig bedst har en udskiftningsgrad svarende til mellem 9-13%. Virksomheder med en samlet udskiftningsgrad på mindre end 5%, eller højere end 16% klarer sig generelt dårligere end de bedste. Lønniveauet følger er højere end både gennemsnit og dermed også Best Practice. Det rejser spørgsmålet om man bør tilpasse sig markedet bedre et cetera paribus. Besparelsespotentiale svarer til DKK 656.539 sammenlignet med gennemsnittet og i forhold til Best Practice, kan EBIT forbedres med DKK 4.172.691 10 Eksempel på EBIT Ledelse

11 11 Eksempel på EBIT Ledelse Område Egen virksomhed Egen virksomheds bundlinje- potentiale i forhold til henholdsvis: Gennemsnit (Potentielt forbedret EBIT) Best Practice (Potentielt forbedret EBIT) Gennemsnitsløn, alle ekskl. Partnere kr. 465.620 479.306 5.094.272 Investeringer i kompetenceudvikling i procent af samlede lønomkostninger 2,79 -199.746 291.288 Personaleomsætning (fratrådte) antal medarb. 20,00 190.402 927.298 Andel af nyansatte, der forlader virksomheden indenfor det første år i % 27 44.329 130.374 Sygefravær i % af samlede arbejdstid 4,2 688.088 1.140.661 Antal medarbejder pr. partner 5,0 -1.240.455 1.472.727 Antal advokater/jurister pr. partner 1,0 -740.576 685.714 Område: Organisationens nøgletal Område Egen Virksomhed Beløb i kr. Egen virksomheds bundlinje- potentiale i forhold til henholdsvis: Gennemsnit (Potentielt forbedret EBIT) Best Practice (Potentielt forbedret EBIT) Gennemsnitsløn advokater / jurister 828.100 1.046.468 3.082.933 Gennemsnitsløn fuldmægtige 382.167 -647.931 114.500 Gennemsnitsløn sekretærer 321.800 -1.021.788 236.766 Gennemsnitsløn for adm/support 497.250 1.102.557 1.660.073 Gennemsnitsløn, alle ekskl. partnere 465.620 479.306 5.094.272

12 Område: Effektivitet Baseret på indberetninger om antal timer er der foretaget en analyse af virksomhedens væsentligste faktor i relation til bundlinje; tid. 12 Eksempel på EBIT Ledelse OmrådeEnhed Egen virksomhed Sammenligningstal for henholdsvis: Gennemsnit Best Practice (Baseret på EBIT pr. time) Gennemsnitlig udfaktureret timepris DKK 1.5851.413 2.130 Produktionsomkostning pr solgt time (løn) DKK -884-552 -565 Administrative lønomk. pr time DKK -48-190 -344 Administrations omk/afskrivninger pr time DKK -476-466 -802 EBIT pr time DKK 177205 419 EBIT pr. totale timer tilrådighed DKK 44 60142 ForudsætningerEnhed Egen virksomhed Sammenligningstal for henholdsvis: GennemsnitBest Practice Samlet gennemsnitlig resultatandele pr partner TDKK 1.1181.2242.061 Delkonklusion: Til trods for en gennemsnitlig udfaktureret timepris (DKK 1.585), der er højere end gennemsnittet på DKK 1.413, ligger den samlede EBIT pr. produktiv time (DKK 171) under gennemsnit og langt fra Best Practice. Det generelle omkostningsniveau synes for højt og der er basis for at se nærmere på om besparelser kan findes eller om produktiviteten kan øges tilsvarende.

13 HR SUCCES er et konsulenthus med særlige kompetencer indenfor – Strategiimplementering – Trivselsundersøgelser – Organisation & ledelse og sammenhængen mellem adfærd og lønsomhed, med andre ord målbar ledelse EBIT Ledelse anvendes bl.a. som målrettet faktabaseret værktøj i forbindelse med strategiimplementering 13 Om HR SUCCES HR SUCCES har mere en 15 års erfaring i undersøgelses- metoder, der understøtter virksomheders udvikling og har siden 2007 udviklet og implementeret EBIT Ledelse for bl.a. læger, revisorer og advokater

14 14 - Troværdighed, Toneangivende, Fremsynet EBIT Ledelse – en strategisk benchmark af nøgletal!


Download ppt "1 Ledelse i partnerdrevne virksomheder Omsætning pr. medarbejder Indtjening pr. medarbejder Overskud pr. Partner Sygefravær Indtjening pr. time Antal sekretærer."

Lignende præsentationer


Annoncer fra Google