6.3 Kasserapport Klik nederst til højre på ikonet for visning i ”Fuld skærm”. Klik med musen i dit eget tempo for at se præsentationen. Vil du springe.

Præsentationer af emnet: "6.3 Kasserapport Klik nederst til højre på ikonet for visning i ”Fuld skærm”. Klik med musen i dit eget tempo for at se præsentationen. Vil du springe."— Præsentationens transcript:

1 6.3 Kasserapport Klik nederst til højre på ikonet for visning i ”Fuld skærm”. Klik med musen i dit eget tempo for at se præsentationen. Vil du springe til et bestemt afsnit eller dias? Klik på menuerne Outlines eller Thumbnails.

2 6.3 Kasserapport Indholdsfortegnelse
Registrering af bilag i kasserapport Afslutning af kasserapport Formålet med kasserapporter Ekstra materiale: Kassedifferencer For lidt i kassen For meget i kassen Afslutníng 2

3 Registrering af bilag i kasserapport.
Nr. 178 Ført af CM KASSERAPPORT Dato: 28.9 år 1 Bilag nr. Tekst Kasse Bankindestående Modposteringer Indbe-talinger Udbe-talinger Indsæt-ninger Hæv-ninger Konto-nr. Debet Kredit Dagens bevægelser Beholdning morgen Beholdning aften Balance Kassedifference Registrering af bilag i kasserapport. 3

4 Nr. 178 Ført af CM KASSERAPPORT Dato: 28.9 år 1 Bilag nr. Tekst Kasse Bankindestående Modposteringer Indbe-talinger Udbe-talinger Indsæt-ninger Hæv-ninger Konto-nr. Debet Kredit Dagens bevægelser Beholdning morgen Beholdning aften Balance Kassedifference Især i mindre virksomheder udarbejdes ofte en kasserapport. Kasserapporten danner grundlag for at afstemme de likvide beholdninger. 4

5 Dagens kontante omsætning ……...….......... kr. 3.250
Nr. 178 Ført af CM KASSERAPPORT Dato: 28.9 år 1 Bilag nr. Tekst Kasse Bankindestående Modposteringer Indbe-talinger Udbe-talinger Indsæt-ninger Hæv-ninger Konto-nr. Debet Kredit Dagens bevægelser Beholdning morgen Beholdning aften Balance Kassedifference 437 Kontantsalg 3.250 1100 3.250 Bilag 437 Internt bilag: Dagens kontante omsætning ……...… kr 5

6 Dagens omsætning betalt med Dankort …... kr. 7.175
Nr. 178 Ført af CM KASSERAPPORT Dato: 28.9 år 1 Bilag nr. Tekst Kasse Bankindestående Modposteringer Indbe-talinger Udbe-talinger Indsæt-ninger Hæv-ninger Konto-nr. Debet Kredit Dagens bevægelser Beholdning morgen Beholdning aften Balance Kassedifference 437 Kontantsalg 3.250 1100 3.250 438 Dankortsalg 7.175 1100 7.175 Bilag 438 Internt bilag: Dagens omsætning betalt med Dankort …... kr 6

7 Bilag 439 Bankoverførsel:
Nr. 178 Ført af CM KASSERAPPORT Dato: 28.9 år 1 Bilag nr. Tekst Kasse Bankindestående Modposteringer Indbe-talinger Udbe-talinger Indsæt-ninger Hæv-ninger Konto-nr. Debet Kredit Dagens bevægelser Beholdning morgen Beholdning aften Balance Kassedifference 437 Kontantsalg 3.250 1100 3.250 438 Dankortsalg 7.175 1100 7.175 439 Overført til Gabor 11.340 142209 11.340 Bilag 439 Bankoverførsel: Betaling af gæld til Gabor (konto142209) …… kr 7

8 Udbetalt kontant til indehaver Rikke Bæk ........ kr. 1.000
Nr. 178 Ført af CM KASSERAPPORT Dato: 28.9 år 1 Bilag nr. Tekst Kasse Bankindestående Modposteringer Indbe-talinger Udbe-talinger Indsæt-ninger Hæv-ninger Konto-nr. Debet Kredit Dagens bevægelser Beholdning morgen Beholdning aften Balance Kassedifference 437 Kontantsalg 3.250 1100 3.250 438 Dankortsalg 7.175 1100 7.175 439 Overført til Gabor 11.340 142209 11.340 440 Hævet til privat 1.000 13111 1.000 Bilag 440 Internt bilag: Udbetalt kontant til indehaver Rikke Bæk kr Beløbet er taget i kassen. 8

9 Bilag 441 Bankkvittering fra Danske Bank:
Nr. 178 Ført af CM KASSERAPPORT Dato: 28.9 år 1 Bilag nr. Tekst Kasse Bankindestående Modposteringer Indbe-talinger Udbe-talinger Indsæt-ninger Hæv-ninger Konto-nr. Debet Kredit Dagens bevægelser Beholdning morgen Beholdning aften Balance Kassedifference 437 Kontantsalg 3.250 1100 3.250 438 Dankortsalg 7.175 1100 7.175 439 Overført til Gabor 11.340 142209 11.340 440 Hævet til privat 1.000 13111 1.000 441 Indsat på bankkonto 2.000 2.000 Bilag 441 Bankkvittering fra Danske Bank: Indsat på bankkonto kr Beløbet er taget i kassen. 9

10 Bilag 442 Bankkvittering fra Danske Bank:
Nr. 178 Ført af CM KASSERAPPORT Dato: 28.9 år 1 Bilag nr. Tekst Kasse Bankindestående Modposteringer Indbe-talinger Udbe-talinger Indsæt-ninger Hæv-ninger Konto-nr. Debet Kredit Dagens bevægelser Beholdning morgen Beholdning aften Balance Kassedifference 437 Kontantsalg 3.250 1100 3.250 438 Dankortsalg 7.175 1100 7.175 439 Overført til Gabor 11.340 142209 11.340 440 Hævet til privat 1.000 13111 1.000 441 Indsat på bankkonto 2.000 2.000 442 Modtaget fra Otium 3.425 122107 3.425 Bilag 442 Bankkvittering fra Danske Bank: Modtaget fra Plejehjemmet Otium (122107) kr Beløbet er indsat på bankkontoen. 10

11 Afslutning af kasserapport.
Nr. 178 Ført af CM KASSERAPPORT Dato: 28.9 år 1 Bilag nr. Tekst Kasse Bankindestående Modposteringer Indbe-talinger Udbe-talinger Indsæt-ninger Hæv-ninger Konto-nr. Debet Kredit Dagens bevægelser Beholdning morgen Beholdning aften Balance Kassedifference 437 Kontantsalg 3.250 1100 3.250 Afslutning af kasserapport. 438 Dankortsalg 7.175 1100 7.175 439 Overført til Gabor 11.340 142209 11.340 440 Hævet til privat 1.000 13111 1.000 441 Indsat på bankkonto 2.000 2.000 442 Modtaget fra Otium 3.425 122107 3.425 11

12 Dagens bevægelser beregnes ved at lægge hver kolonne sammen.
Nr. 178 Ført af CM KASSERAPPORT Dato: 28.9 år 1 Bilag nr. Tekst Kasse Bankindestående Modposteringer Indbe-talinger Udbe-talinger Indsæt-ninger Hæv-ninger Konto-nr. Debet Kredit Dagens bevægelser Beholdning morgen Beholdning aften Balance Kassedifference 437 Kontantsalg 3.250 1100 3.250 438 Dankortsalg 7.175 1100 7.175 439 Overført til Gabor 11.340 142209 11.340 440 Hævet til privat 1.000 13111 1.000 441 Indsat på bankkonto 2.000 2.000 442 Modtaget fra Otium 3.425 122107 3.425 3.250 3.000 12.600 11.340 12.340 13.850 Dagens bevægelser beregnes ved at lægge hver kolonne sammen. 12

13 I kasserapporten skrives de likvide beholdninger ved dagens start.
Nr. 178 Ført af CM KASSERAPPORT Dato: 28.9 år 1 Bilag nr. Tekst Kasse Bankindestående Modposteringer Indbe-talinger Udbe-talinger Indsæt-ninger Hæv-ninger Konto-nr. Debet Kredit Dagens bevægelser Beholdning morgen Beholdning aften Balance Kassedifference 437 Kontantsalg 3.250 1100 3.250 I kasserapporten skrives de likvide beholdninger ved dagens start. I praksis finder man disse beløb på kasserapporten fra dagen før (aftenbeholdningerne). 438 Dankortsalg 7.175 1100 7.175 439 Overført til Gabor 11.340 142209 11.340 440 Hævet til privat 1.000 13111 1.000 441 Indsat på bankkonto 2.000 2.000 442 Modtaget fra Otium 3.425 122107 3.425 3.250 3.000 12.600 11.340 12.340 13.850 1.000 14.360 13

14 Her skrives kassebeholdningen om aftenen.
Nr. 178 Ført af CM KASSERAPPORT Dato: 28.9 år 1 Bilag nr. Tekst Kasse Bankindestående Modposteringer Indbe-talinger Udbe-talinger Indsæt-ninger Hæv-ninger Konto-nr. Debet Kredit Dagens bevægelser Beholdning morgen Beholdning aften Balance Kassedifference 437 Kontantsalg 3.250 1100 3.250 Her skrives kassebeholdningen om aftenen. I praksis findes aftenbeholdningen ved at tælle kassen op. 438 Dankortsalg 7.175 1100 7.175 439 Overført til Gabor 11.340 142209 11.340 440 Hævet til privat 1.000 13111 1.000 441 Indsat på bankkonto 2.000 2.000 442 Modtaget fra Otium 3.425 122107 3.425 3.250 3.000 12.600 11.340 12.340 13.850 1.000 14.360 1.225 14

15 Sammentæl indbetalings- og udbetalingskolonnen for kassen.
Nr. 178 Ført af CM KASSERAPPORT Dato: 28.9 år 1 Bilag nr. Tekst Kasse Bankindestående Modposteringer Indbe-talinger Udbe-talinger Indsæt-ninger Hæv-ninger Konto-nr. Debet Kredit Dagens bevægelser Beholdning morgen Beholdning aften Balance Kassedifference 437 Kontantsalg 3.250 1100 3.250 Sammentæl indbetalings- og udbetalingskolonnen for kassen. Der skal gerne være balance. Hvis der ikke er balance, er der en kassedifference. 438 Dankortsalg 7.175 1100 7.175 439 Overført til Gabor 11.340 142209 11.340 440 Hævet til privat 1.000 13111 1.000 441 Indsat på bankkonto 2.000 2.000 442 Modtaget fra Otium 3.425 122107 3.425 3.250 3.000 12.600 11.340 12.340 13.850 1.000 14.360 1.225 4.250 4.225 15

16 Der skal imidlertid være balance i kasserapporten.
Nr. 178 Ført af CM KASSERAPPORT Dato: 28.9 år 1 Bilag nr. Tekst Kasse Bankindestående Modposteringer Indbe-talinger Udbe-talinger Indsæt-ninger Hæv-ninger Konto-nr. Debet Kredit Dagens bevægelser Beholdning morgen Beholdning aften Balance Kassedifference 437 Kontantsalg 3.250 1100 3.250 Der skal imidlertid være balance i kasserapporten. For at få balance, skrives de 25 kr. i udbetalings-kolonnen. 438 Dankortsalg 7.175 1100 7.175 439 Overført til Gabor 11.340 142209 11.340 440 Hævet til privat 1.000 13111 1.000 441 Indsat på bankkonto 2.000 2.000 442 Modtaget fra Otium 3.425 122107 3.425 3.250 3.000 12.600 11.340 12.340 13.850 1.000 14.360 1.225 4.250 4.225 25 16

17 Nu er der balance i kassen.
Nr. 178 Ført af CM KASSERAPPORT Dato: 28.9 år 1 Bilag nr. Tekst Kasse Bankindestående Modposteringer Indbe-talinger Udbe-talinger Indsæt-ninger Hæv-ninger Konto-nr. Debet Kredit Dagens bevægelser Beholdning morgen Beholdning aften Balance Kassedifference 437 Kontantsalg 3.250 1100 3.250 Der sammentælles igen. Nu er der balance i kassen. Er der for meget eller for lidt i kassen...? ... Se evt. afsnit 6.4 Kasseafstemning. 438 Dankortsalg 7.175 1100 7.175 439 Overført til Gabor 11.340 142209 11.340 440 Hævet til privat 1.000 13111 1.000 441 Indsat på bankkonto 2.000 2.000 442 Modtaget fra Otium 3.425 122107 3.425 3.250 3.000 12.600 11.340 12.340 13.850 1.000 14.360 1.225 4.250 4.225 25 4.250 4.250 17

18 Banken afsluttes således: Sammentæl kolonnen med Indsætninger.
Nr. 178 Ført af CM KASSERAPPORT Dato: 28.9 år 1 Bilag nr. Tekst Kasse Bankindestående Modposteringer Indbe-talinger Udbe-talinger Indsæt-ninger Hæv-ninger Konto-nr. Debet Kredit Dagens bevægelser Beholdning morgen Beholdning aften Balance Kassedifference 437 Kontantsalg 3.250 1100 3.250 Banken afsluttes således: Sammentæl kolonnen med Indsætninger. 438 Dankortsalg 7.175 1100 7.175 439 Overført til Gabor 11.340 142209 11.340 440 Hævet til privat 1.000 13111 1.000 441 Indsat på bankkonto 2.000 2.000 442 Modtaget fra Otium 3.425 122107 3.425 3.250 3.000 12.600 11.340 12.340 13.850 1.000 14.360 1.225 4.250 4.225 26.960 25 4.250 4.250 18

19 Der findes ikke kassedifferencer på bankkontoen.
Nr. 178 Ført af CM KASSERAPPORT Dato: 28.9 år 1 Bilag nr. Tekst Kasse Bankindestående Modposteringer Indbe-talinger Udbe-talinger Indsæt-ninger Hæv-ninger Konto-nr. Debet Kredit Dagens bevægelser Beholdning morgen Beholdning aften Balance Kassedifference 437 Kontantsalg 3.250 1100 3.250 Der findes ikke kassedifferencer på bankkontoen. Derfor skal ’banken’ altid balancere. 438 Dankortsalg 7.175 1100 7.175 439 Overført til Gabor 11.340 142209 11.340 440 Hævet til privat 1.000 13111 1.000 441 Indsat på bankkonto 2.000 2.000 442 Modtaget fra Otium 3.425 122107 3.425 3.250 3.000 12.600 11.340 12.340 13.850 1.000 14.360 1.225 4.250 4.225 26.960 26.960 25 4.250 4.250 Skal altid balancere 19

20 Aftenbeholdningen i banken skal man selv beregne: 11.340 + ? = 26.960
Nr. 178 Ført af CM KASSERAPPORT Dato: 28.9 år 1 Bilag nr. Tekst Kasse Bankindestående Modposteringer Indbe-talinger Udbe-talinger Indsæt-ninger Hæv-ninger Konto-nr. Debet Kredit Dagens bevægelser Beholdning morgen Beholdning aften Balance Kassedifference 437 Kontantsalg 3.250 1100 3.250 Aftenbeholdningen i banken skal man selv beregne: 438 Dankortsalg 7.175 1100 7.175 ? = 439 Overført til Gabor 11.340 142209 11.340 440 Hævet til privat 1.000 13111 1.000 441 Indsat på bankkonto 2.000 2.000 442 Modtaget fra Otium 3.425 122107 3.425 3.250 3.000 12.600 11.340 12.340 13.850 1.000 14.360 1.225 ? 4.250 4.225 26.960 26.960 25 4.250 4.250 20

21 Aftenbeholdningen i banken skal man selv beregne: 11.340 + ? = 26.960
Nr. 178 Ført af CM KASSERAPPORT Dato: 28.9 år 1 Bilag nr. Tekst Kasse Bankindestående Modposteringer Indbe-talinger Udbe-talinger Indsæt-ninger Hæv-ninger Konto-nr. Debet Kredit Dagens bevægelser Beholdning morgen Beholdning aften Balance Kassedifference 437 Kontantsalg 3.250 1100 3.250 Aftenbeholdningen i banken skal man selv beregne: 438 Dankortsalg 7.175 1100 7.175 ? = 439 – = Overført til Gabor 11.340 142209 11.340 440 Hævet til privat 1.000 13111 1.000 441 Indsat på bankkonto 2.000 2.000 442 Modtaget fra Otium 3.425 122107 3.425 3.250 3.000 12.600 11.340 12.340 13.850 1.000 14.360 1.225 15.620 4.250 4.225 26.960 26.960 25 4.250 4.250 21

22 Kontrol: 11.340 + 15.620 = 26.960 Tekst Dagens bevægelser
Nr. 178 Ført af CM KASSERAPPORT Dato: 28.9 år 1 Bilag nr. Tekst Kasse Bankindestående Modposteringer Indbe-talinger Udbe-talinger Indsæt-ninger Hæv-ninger Konto-nr. Debet Kredit Dagens bevægelser Beholdning morgen Beholdning aften Balance Kassedifference 437 Kontantsalg 3.250 1100 3.250 Kontrol: 438 Dankortsalg 7.175 1100 7.175 = 439 Overført til Gabor 11.340 142209 11.340 440 Hævet til privat 1.000 13111 1.000 441 Indsat på bankkonto 2.000 2.000 442 Modtaget fra Otium 3.425 122107 3.425 3.250 3.000 12.600 11.340 12.340 13.850 1.000 14.360 1.225 15.620 4.250 4.225 26.960 26.960 25 4.250 4.250 22

23 Kontrol: 11.340 + 15.620 = 26.960 Tekst Dagens bevægelser
Nr. 178 Ført af CM KASSERAPPORT Dato: 28.9 år 1 Bilag nr. Tekst Kasse Bankindestående Modposteringer Indbe-talinger Udbe-talinger Indsæt-ninger Hæv-ninger Konto-nr. Debet Kredit Dagens bevægelser Beholdning morgen Beholdning aften Balance Kassedifference 437 Kontantsalg 3.250 1100 3.250 Kontrol: 438 Dankortsalg 7.175 1100 7.175 = 439 Overført til Gabor 11.340 142209 11.340 440 Hævet til privat 1.000 13111 1.000 441 Indsat på bankkonto 2.000 2.000 442 Modtaget fra Otium 3.425 122107 3.425 3.250 3.000 12.600 11.340 12.340 13.850 1.000 14.360 1.225 15.620 4.250 4.225 26.960 26.960 25 4.250 4.250 23

24 Kontrol: 11.340 + 15.620 = 26.960 Tekst Dagens bevægelser
Nr. 178 Ført af CM KASSERAPPORT Dato: 28.9 år 1 Bilag nr. Tekst Kasse Bankindestående Modposteringer Indbe-talinger Udbe-talinger Indsæt-ninger Hæv-ninger Konto-nr. Debet Kredit Dagens bevægelser Beholdning morgen Beholdning aften Balance Kassedifference 437 Kontantsalg 3.250 1100 3.250 Kontrol: 438 Dankortsalg 7.175 1100 7.175 = 439 Overført til Gabor 11.340 142209 11.340 440 Hævet til privat 1.000 13111 1.000 441 Indsat på bankkonto 2.000 2.000 442 Modtaget fra Otium 3.425 122107 3.425 3.250 3.000 12.600 11.340 12.340 13.850 1.000 14.360 1.225 15.620 4.250 4.225 26.960 26.960 25 4.250 4.250 24

25 Kontrol: 11.340 + 15.620 = 26.960 Tekst Dagens bevægelser
Nr. 178 Ført af CM KASSERAPPORT Dato: 28.9 år 1 Bilag nr. Tekst Kasse Bankindestående Modposteringer Indbe-talinger Udbe-talinger Indsæt-ninger Hæv-ninger Konto-nr. Debet Kredit Dagens bevægelser Beholdning morgen Beholdning aften Balance Kassedifference 437 Kontantsalg 3.250 1100 3.250 Kontrol: 438 Dankortsalg 7.175 1100 7.175 = 439 Overført til Gabor 11.340 142209 11.340 440 Hævet til privat 1.000 13111 1.000 441 Indsat på bankkonto 2.000 2.000 442 Modtaget fra Otium 3.425 122107 3.425 3.250 3.000 12.600 11.340 12.340 13.850 1.000 14.360 1.225 15.620 4.250 4.225 26.960 26.960 25 4.250 4.250 25

26 Nu afsluttes kolonnerne med modposteringerne:
Nr. 178 Ført af CM KASSERAPPORT Dato: 28.9 år 1 Bilag nr. Tekst Kasse Bankindestående Modposteringer Indbe-talinger Udbe-talinger Indsæt-ninger Hæv-ninger Konto-nr. Debet Kredit Dagens bevægelser Beholdning morgen Beholdning aften Balance Kassedifference 437 Kontantsalg 3.250 1100 3.250 Nu afsluttes kolonnerne med modposteringerne: I kolonnen ”Kontonr.” skrives og (Det er kontonumrene for Kasse og Bankindestående). 438 Dankortsalg 7.175 1100 7.175 439 Overført til Gabor 11.340 142209 11.340 440 Hævet til privat 1.000 13111 1.000 441 Indsat på bankkonto 2.000 2.000 442 Modtaget fra Otium 3.425 122107 3.425 3.250 3.000 12.600 11.340 12.340 13.850 1.000 14.360 12310 1.225 15.620 12320 4.250 4.225 26.960 26.960 25 4.250 4.250 26

27 I kolonnerne ”Debet” og ”Kredit” skrives dagens bevægelser i kassen.
Nr. 178 Ført af CM KASSERAPPORT Dato: 28.9 år 1 Bilag nr. Tekst Kasse Bankindestående Modposteringer Indbe-talinger Udbe-talinger Indsæt-ninger Hæv-ninger Konto-nr. Debet Kredit Dagens bevægelser Beholdning morgen Beholdning aften Balance Kassedifference 437 Kontantsalg 3.250 1100 3.250 I kolonnerne ”Debet” og ”Kredit” skrives dagens bevægelser i kassen. 438 Dankortsalg 7.175 1100 7.175 439 Overført til Gabor 11.340 142209 11.340 440 Hævet til privat 1.000 13111 1.000 441 Indsat på bankkonto 2.000 2.000 442 Modtaget fra Otium 3.425 122107 3.425 3.250 3.000 12.600 11.340 12.340 13.850 1.000 14.360 12310 3.250 3.000 1.225 15.620 12320 4.250 4.225 26.960 26.960 25 4.250 4.250 27

28 I kolonnerne ”Debet” og ”Kredit” skrives dagens bevægelser i kassen.
Nr. 178 Ført af CM KASSERAPPORT Dato: 28.9 år 1 Bilag nr. Tekst Kasse Bankindestående Modposteringer Indbe-talinger Udbe-talinger Indsæt-ninger Hæv-ninger Konto-nr. Debet Kredit Dagens bevægelser Beholdning morgen Beholdning aften Balance Kassedifference 437 Kontantsalg 3.250 1100 3.250 I kolonnerne ”Debet” og ”Kredit” skrives dagens bevægelser i kassen. Det samme gøres for dagens bevægelser i banken. 438 Dankortsalg 7.175 1100 7.175 439 Overført til Gabor 11.340 142209 11.340 440 Hævet til privat 1.000 13111 1.000 441 Indsat på bankkonto 2.000 2.000 442 Modtaget fra Otium 3.425 122107 3.425 3.250 3.000 12.600 11.340 12.340 13.850 1.000 14.360 12310 3.250 3.000 1.225 15.620 12320 12.600 11.340 4.250 4.225 26.960 26.960 25 4.250 4.250 28

29 Ved optællingen af kassen var der en kassedifference på kr. 25.
Nr. 178 Ført af CM KASSERAPPORT Dato: 28.9 år 1 Bilag nr. Tekst Kasse Bankindestående Modposteringer Indbe-talinger Udbe-talinger Indsæt-ninger Hæv-ninger Konto-nr. Debet Kredit Dagens bevægelser Beholdning morgen Beholdning aften Balance Kassedifference 437 Kontantsalg 3.250 1100 3.250 Ved optællingen af kassen var der en kassedifference på kr. 25. I kolonnen ”Modposteringer” skal kassedifferencen registreres. De to kontonumre, der skal bruges, er 3300 og 438 Dankortsalg 7.175 1100 7.175 439 Overført til Gabor 11.340 142209 11.340 440 Hævet til privat 1.000 13111 1.000 441 Indsat på bankkonto 2.000 2.000 442 Modtaget fra Otium 3.425 122107 3.425 3.250 3.000 12.600 11.340 12.340 13.850 1.000 14.360 12310 3.250 3.000 1.225 15.620 12320 12.600 11.340 4.250 4.225 26.960 26.960 3300 25 12310 4.250 4.250 29

30 De 25 kr. står i udbetalings-kolonnen.
Nr. 178 Ført af CM KASSERAPPORT Dato: 28.9 år 1 Bilag nr. Tekst Kasse Bankindestående Modposteringer Indbe-talinger Udbe-talinger Indsæt-ninger Hæv-ninger Konto-nr. Debet Kredit Dagens bevægelser Beholdning morgen Beholdning aften Balance Kassedifference 437 Kontantsalg 3.250 1100 3.250 De 25 kr. står i udbetalings-kolonnen. Derfor var de for lidt i kassen. (De er forsvundet ud af kassen). 438 Dankortsalg 7.175 1100 7.175 439 Overført til Gabor 11.340 142209 11.340 440 Hævet til privat 1.000 13111 1.000 441 Indsat på bankkonto 2.000 2.000 442 Modtaget fra Otium 3.425 122107 3.425 3.250 3.000 12.600 11.340 12.340 13.850 1.000 14.360 12310 3.250 3.000 1.225 15.620 12320 12.600 11.340 4.250 4.225 26.960 26.960 3300 25 12310 4.250 4.250 30

31 Registreringen af kassedifferencen (bilag 443) vises her:
Nr. 178 Ført af CM KASSERAPPORT Dato: 28.9 år 1 Bilag nr. Tekst Kasse Bankindestående Modposteringer Indbe-talinger Udbe-talinger Indsæt-ninger Hæv-ninger Konto-nr. Debet Kredit Dagens bevægelser Beholdning morgen Beholdning aften Balance Kassedifference 437 Kontantsalg 3.250 1100 3.250 Registreringen af kassedifferencen (bilag 443) vises her: Konto 3300: Kassedifferencer debiteres med kr. 25. (Kassedifferencen gør virksomhedens omkostninger større). 438 Dankortsalg 7.175 1100 7.175 439 Overført til Gabor 11.340 142209 11.340 440 Hævet til privat 1.000 13111 1.000 441 Indsat på bankkonto 2.000 2.000 442 Modtaget fra Otium 3.425 122107 3.425 3.250 3.000 12.600 11.340 12.340 13.850 1.000 14.360 12310 3.250 3.000 1.225 15.620 12320 12.600 11.340 4.250 4.225 26.960 26.960 3300 25 443 25 12310 4.250 4.250 31

32 Der modposteres således: Konto 12310: Kasse krediteres med kr. 25.
Nr. 178 Ført af CM KASSERAPPORT Dato: 28.9 år 1 Bilag nr. Tekst Kasse Bankindestående Modposteringer Indbe-talinger Udbe-talinger Indsæt-ninger Hæv-ninger Konto-nr. Debet Kredit Dagens bevægelser Beholdning morgen Beholdning aften Balance Kassedifference 437 Kontantsalg 3.250 1100 3.250 Der modposteres således: Konto 12310: Kasse krediteres med kr. 25. (Kassebeholdningen er blevet formindsket). 438 Dankortsalg 7.175 1100 7.175 439 Overført til Gabor 11.340 142209 11.340 440 Hævet til privat 1.000 13111 1.000 441 Indsat på bankkonto 2.000 2.000 442 Modtaget fra Otium 3.425 122107 3.425 3.250 3.000 12.600 11.340 12.340 13.850 1.000 14.360 12310 3.250 3.000 1.225 15.620 12320 12.600 11.340 4.250 4.225 26.960 26.960 3300 25 443 25 12310 25 4.250 4.250 32

33 Sammentæl ”Debet-” og ”Kreditkolonnen”. Der skal være balance.
Nr. 178 Ført af CM KASSERAPPORT Dato: 28.9 år 1 Bilag nr. Tekst Kasse Bankindestående Modposteringer Indbe-talinger Udbe-talinger Indsæt-ninger Hæv-ninger Konto-nr. Debet Kredit Dagens bevægelser Beholdning morgen Beholdning aften Balance Kassedifference 437 Kontantsalg 3.250 1100 3.250 Sammentæl ”Debet-” og ”Kreditkolonnen”. Der skal være balance. Hvis der ikke er balance, så find fejlen og ret den. 438 Dankortsalg 7.175 1100 7.175 439 Overført til Gabor 11.340 142209 11.340 440 Hævet til privat 1.000 13111 1.000 441 Indsat på bankkonto 2.000 2.000 442 Modtaget fra Otium 3.425 122107 3.425 3.250 3.000 12.600 11.340 12.340 13.850 1.000 14.360 12310 3.250 3.000 1.225 15.620 12320 12.600 11.340 4.250 4.225 26.960 26.960 3300 25 443 25 12310 25 4.250 4.250 28.215 28.215 33

34 Formålet med kasserapporter.
Nr. 178 Ført af CM KASSERAPPORT Dato: 28.9 år 1 Bilag nr. Tekst Kasse Bankindestående Modposteringer Indbe-talinger Udbe-talinger Indsæt-ninger Hæv-ninger Konto-nr. Debet Kredit Dagens bevægelser Beholdning morgen Beholdning aften Balance Kassedifference 437 Kontantsalg 3.250 1100 3.250 Formålet med kasserapporter. 438 Dankortsalg 7.175 1100 7.175 439 Overført til Gabor 11.340 142209 11.340 440 Hævet til privat 1.000 13111 1.000 441 Indsat på bankkonto 2.000 2.000 442 Modtaget fra Otium 3.425 122107 3.425 3.250 3.000 12.600 11.340 12.340 13.850 1.000 14.360 12310 3.250 3.000 1.225 15.620 12320 12.600 11.340 4.250 4.225 26.960 26.960 3300 25 443 25 12310 25 4.250 4.250 28.215 28.215 34

35 Virksomheden kan naturligvis også vælge selv at stå for bogføringen.
Nr. 178 Ført af CM KASSERAPPORT Dato: 28.9 år 1 Bilag nr. Tekst Kasse Bankindestående Modposteringer Indbe-talinger Udbe-talinger Indsæt-ninger Hæv-ninger Konto-nr. Debet Kredit Dagens bevægelser Beholdning morgen Beholdning aften Balance Kassedifference 437 Kontantsalg 3.250 1100 3.250 Kasserapporten kan sendes til revisoren, der efterfølgende foretager den endelige bogføring af bilag samt dagens bevægelser i kasse og bank. Virksomheden kan naturligvis også vælge selv at stå for bogføringen. 438 Dankortsalg 7.175 1100 7.175 439 Overført til Gabor 11.340 142209 11.340 440 Hævet til privat 1.000 13111 1.000 441 Indsat på bankkonto 2.000 2.000 442 Modtaget fra Otium 3.425 122107 3.425 3.250 3.000 12.600 11.340 12.340 13.850 1.000 14.360 12310 3.250 3.000 1.225 15.620 12320 12.600 11.340 4.250 4.225 26.960 26.960 3300 25 443 25 12310 25 4.250 4.250 28.215 28.215 35

36 Nr. 178 Ført af CM KASSERAPPORT Dato: 28.9 år 1 Bilag nr. Tekst Kasse Bankindestående Modposteringer Indbe-talinger Udbe-talinger Indsæt-ninger Hæv-ninger Konto-nr. Debet Kredit Dagens bevægelser Beholdning morgen Beholdning aften Balance Kassedifference 437 Kontantsalg 3.250 1100 3.250 Aftenbeholdningerne viser Fashion Shoes likvide beholdning ved lukketid: Kr = i alt kr 438 Dankortsalg 7.175 1100 7.175 439 Overført til Gabor 11.340 142209 11.340 440 Hævet til privat 1.000 13111 1.000 441 Indsat på bankkonto 2.000 2.000 442 Modtaget fra Otium 3.425 122107 3.425 3.250 3.000 12.600 11.340 12.340 13.850 1.000 14.360 12310 3.250 3.000 1.225 15.620 12320 12.600 11.340 4.250 4.225 26.960 26.960 3300 25 443 25 12310 25 4.250 4.250 28.215 28.215 36

37 Nr. 178 Ført af CM KASSERAPPORT Dato: 28.9 år 1 Bilag nr. Tekst Kasse Bankindestående Modposteringer Indbe-talinger Udbe-talinger Indsæt-ninger Hæv-ninger Konto-nr. Debet Kredit Dagens bevægelser Beholdning morgen Beholdning aften Balance Kassedifference 437 Kontantsalg 3.250 1100 3.250 Aftenbeholdningerne overføres som morgenbeholdninger på næste dags kasserapport. 438 Dankortsalg 7.175 1100 7.175 439 Overført til Gabor 11.340 142209 11.340 440 Hævet til privat 1.000 13111 1.000 441 Indsat på bankkonto 2.000 2.000 442 Modtaget fra Otium 3.425 122107 3.425 3.250 3.000 12.600 11.340 12.340 13.850 1.000 14.360 12310 3.250 3.000 1.225 15.620 12320 12.600 11.340 4.250 4.225 26.960 26.960 3300 25 443 25 12310 25 4.250 4.250 28.215 28.215 37

38 Nr. 178 Ført af CM KASSERAPPORT Dato: 28.9 år 1 Bilag nr. Tekst Kasse Bankindestående Modposteringer Indbe-talinger Udbe-talinger Indsæt-ninger Hæv-ninger Konto-nr. Debet Kredit Dagens bevægelser Beholdning morgen Beholdning aften Balance Kassedifference 437 Kontantsalg 3.250 1100 3.250 Fashion Shoe har således lige nu i alt kr til at betale eventuelle regninger og lønninger med. 438 Dankortsalg 7.175 1100 7.175 439 Overført til Gabor 11.340 142209 11.340 440 Hævet til privat 1.000 13111 1.000 441 Indsat på bankkonto 2.000 2.000 442 Modtaget fra Otium 3.425 122107 3.425 3.250 3.000 12.600 11.340 12.340 13.850 1.000 14.360 12310 3.250 3.000 1.225 15.620 12320 12.600 11.340 4.250 4.225 26.960 26.960 3300 25 443 25 12310 25 4.250 4.250 28.215 28.215 38

39 Registrering af kassedifference.
Nr. 178 Ført af CM KASSERAPPORT Dato: 28.9 år 1 Bilag nr. Tekst Kasse Bankindestående Modposteringer Indbe-talinger Udbe-talinger Indsæt-ninger Hæv-ninger Konto-nr. Debet Kredit Dagens bevægelser Beholdning morgen Beholdning aften Balance Kassedifference 437 Kontantsalg 3.250 1100 3.250 Registrering af kassedifference. (For lidt i kassen). 438 Dankortsalg 7.175 1100 7.175 439 Overført til Gabor 11.340 142209 11.340 440 Hævet til privat 1.000 13111 1.000 441 Indsat på bankkonto 2.000 2.000 442 Modtaget fra Otium 3.425 122107 3.425 3.250 3.000 12.600 11.340 12.340 13.850 1.000 14.360 1.225 4.250 4.225 39

40 Sammentæl indbetalings- og udbetalingskolonnen for kassen.
Nr. 178 Ført af CM KASSERAPPORT Dato: 28.9 år 1 Bilag nr. Tekst Kasse Bankindestående Modposteringer Indbe-talinger Udbe-talinger Indsæt-ninger Hæv-ninger Konto-nr. Debet Kredit Dagens bevægelser Beholdning morgen Beholdning aften Balance Kassedifference 437 Kontantsalg 3.250 1100 3.250 Sammentæl indbetalings- og udbetalingskolonnen for kassen. Der skal gerne være balance. Hvis der ikke er balance, er der en kassedifference. 438 Dankortsalg 7.175 1100 7.175 439 Overført til Gabor 11.340 142209 11.340 440 Hævet til privat 1.000 13111 1.000 441 Indsat på bankkonto 2.000 2.000 442 Modtaget fra Otium 3.425 122107 3.425 3.250 3.000 12.600 11.340 12.340 13.850 1.000 14.360 1.225 4.250 4.225 40

41 Der skal imidlertid være balance i kasserapporten.
Nr. 178 Ført af CM KASSERAPPORT Dato: 28.9 år 1 Bilag nr. Tekst Kasse Bankindestående Modposteringer Indbe-talinger Udbe-talinger Indsæt-ninger Hæv-ninger Konto-nr. Debet Kredit Dagens bevægelser Beholdning morgen Beholdning aften Balance Kassedifference 437 Kontantsalg 3.250 1100 3.250 Der skal imidlertid være balance i kasserapporten. For at få balance, skrives de 25 kr. i udbetalings-kolonnen. 438 Dankortsalg 7.175 1100 7.175 439 Overført til Gabor 11.340 142209 11.340 440 Hævet til privat 1.000 13111 1.000 441 Indsat på bankkonto 2.000 2.000 442 Modtaget fra Otium 3.425 122107 3.425 3.250 3.000 12.600 11.340 12.340 13.850 1.000 14.360 1.225 4.250 4.225 25 41

42 Nu er der balance i kassen.
Nr. 178 Ført af CM KASSERAPPORT Dato: 28.9 år 1 Bilag nr. Tekst Kasse Bankindestående Modposteringer Indbe-talinger Udbe-talinger Indsæt-ninger Hæv-ninger Konto-nr. Debet Kredit Dagens bevægelser Beholdning morgen Beholdning aften Balance Kassedifference 437 Kontantsalg 3.250 1100 3.250 Der sammentælles igen. Nu er der balance i kassen. 438 Dankortsalg 7.175 1100 7.175 439 Overført til Gabor 11.340 142209 11.340 440 Hævet til privat 1.000 13111 1.000 441 Indsat på bankkonto 2.000 2.000 442 Modtaget fra Otium 3.425 122107 3.425 3.250 3.000 12.600 11.340 12.340 13.850 1.000 14.360 1.225 4.250 4.225 25 4.250 4.250 42

43 Ved optællingen af kassen var der en kassedifference på kr. 25.
Nr. 178 Ført af CM KASSERAPPORT Dato: 28.9 år 1 Bilag nr. Tekst Kasse Bankindestående Modposteringer Indbe-talinger Udbe-talinger Indsæt-ninger Hæv-ninger Konto-nr. Debet Kredit Dagens bevægelser Beholdning morgen Beholdning aften Balance Kassedifference 437 Kontantsalg 3.250 1100 3.250 Ved optællingen af kassen var der en kassedifference på kr. 25. I kolonnen ”Modposteringer” skal kassedifferencen registreres. De to kontonumre, der skal bruges, er 3300 og 438 Dankortsalg 7.175 1100 7.175 439 Overført til Gabor 11.340 142209 11.340 440 Hævet til privat 1.000 13111 1.000 441 Indsat på bankkonto 2.000 2.000 442 Modtaget fra Otium 3.425 122107 3.425 3.250 3.000 12.600 11.340 12.340 13.850 1.000 14.360 12310 3.250 3.000 1.225 15.620 12320 12.600 11.340 4.250 4.225 26.960 26.960 3300 25 12310 4.250 4.250 43

44 De 25 kr. står i udbetalings-kolonnen.
Nr. 178 Ført af CM KASSERAPPORT Dato: 28.9 år 1 Bilag nr. Tekst Kasse Bankindestående Modposteringer Indbe-talinger Udbe-talinger Indsæt-ninger Hæv-ninger Konto-nr. Debet Kredit Dagens bevægelser Beholdning morgen Beholdning aften Balance Kassedifference 437 Kontantsalg 3.250 1100 3.250 De 25 kr. står i udbetalings-kolonnen. Derfor var de for lidt i kassen. (De er forsvundet ud af kassen). 438 Dankortsalg 7.175 1100 7.175 439 Overført til Gabor 11.340 142209 11.340 440 Hævet til privat 1.000 13111 1.000 441 Indsat på bankkonto 2.000 2.000 442 Modtaget fra Otium 3.425 122107 3.425 3.250 3.000 12.600 11.340 12.340 13.850 1.000 14.360 12310 3.250 3.000 1.225 15.620 12320 12.600 11.340 4.250 4.225 26.960 26.960 3300 25 12310 4.250 4.250 44

45 Registreringen af kassedifferencen (bilag 443) vises her:
Nr. 178 Ført af CM KASSERAPPORT Dato: 28.9 år 1 Bilag nr. Tekst Kasse Bankindestående Modposteringer Indbe-talinger Udbe-talinger Indsæt-ninger Hæv-ninger Konto-nr. Debet Kredit Dagens bevægelser Beholdning morgen Beholdning aften Balance Kassedifference 437 Kontantsalg 3.250 1100 3.250 Registreringen af kassedifferencen (bilag 443) vises her: Konto 3300: Kassedifferencer debiteres med kr. 25. (Kassedifferencen gør virksomhedens omkostninger større). 438 Dankortsalg 7.175 1100 7.175 439 Overført til Gabor 11.340 142209 11.340 440 Hævet til privat 1.000 13111 1.000 441 Indsat på bankkonto 2.000 2.000 442 Modtaget fra Otium 3.425 122107 3.425 3.250 3.000 12.600 11.340 12.340 13.850 1.000 14.360 12310 3.250 3.000 1.225 15.620 12320 12.600 11.340 4.250 4.225 26.960 26.960 3300 25 443 25 12310 4.250 4.250 45

46 Der modposteres således: Konto 12310: Kasse krediteres med kr. 25.
Nr. 178 Ført af CM KASSERAPPORT Dato: 28.9 år 1 Bilag nr. Tekst Kasse Bankindestående Modposteringer Indbe-talinger Udbe-talinger Indsæt-ninger Hæv-ninger Konto-nr. Debet Kredit Dagens bevægelser Beholdning morgen Beholdning aften Balance Kassedifference 437 Kontantsalg 3.250 1100 3.250 Der modposteres således: Konto 12310: Kasse krediteres med kr. 25. (Kassebeholdningen er blevet formindsket). 438 Dankortsalg 7.175 1100 7.175 439 Overført til Gabor 11.340 142209 11.340 440 Hævet til privat 1.000 13111 1.000 441 Indsat på bankkonto 2.000 2.000 442 Modtaget fra Otium 3.425 122107 3.425 3.250 3.000 12.600 11.340 12.340 13.850 1.000 14.360 12310 3.250 3.000 1.225 15.620 12320 12.600 11.340 4.250 4.225 26.960 26.960 3300 25 443 25 12310 25 4.250 4.250 46

47 Registrering af kassedifference.
Nr. 178 Ført af CM KASSERAPPORT Dato: 28.9 år 1 Bilag nr. Tekst Kasse Bankindestående Modposteringer Indbe-talinger Udbe-talinger Indsæt-ninger Hæv-ninger Konto-nr. Debet Kredit Dagens bevægelser Beholdning morgen Beholdning aften Balance Kassedifference 437 Kontantsalg 3.250 1100 3.250 Registrering af kassedifference. (For meget i kassen). 438 Dankortsalg 7.175 1100 7.175 439 Overført til Gabor 11.340 142209 11.340 440 Hævet til privat 1.000 13111 1.000 441 Indsat på bankkonto 2.000 2.000 442 Modtaget fra Otium 3.425 122107 3.425 3.250 3.000 12.600 11.340 12.340 13.850 1.000 14.360 1.280 4.250 4.280 47

48 Sammentæl indbetalings- og udbetalingskolonnen for kassen.
Nr. 178 Ført af CM KASSERAPPORT Dato: 28.9 år 1 Bilag nr. Tekst Kasse Bankindestående Modposteringer Indbe-talinger Udbe-talinger Indsæt-ninger Hæv-ninger Konto-nr. Debet Kredit Dagens bevægelser Beholdning morgen Beholdning aften Balance Kassedifference 437 Kontantsalg 3.250 1100 3.250 Sammentæl indbetalings- og udbetalingskolonnen for kassen. Der skal gerne være balance. Hvis der ikke er balance, er der en kassedifference. 438 Dankortsalg 7.175 1100 7.175 439 Overført til Gabor 11.340 142209 11.340 440 Hævet til privat 1.000 13111 1.000 441 Indsat på bankkonto 2.000 2.000 442 Modtaget fra Otium 3.425 122107 3.425 3.250 3.000 12.600 11.340 12.340 13.850 1.000 14.360 1.280 4.250 4.280 48

49 Der skal imidlertid være balance i kasserapporten.
Nr. 178 Ført af CM KASSERAPPORT Dato: 28.9 år 1 Bilag nr. Tekst Kasse Bankindestående Modposteringer Indbe-talinger Udbe-talinger Indsæt-ninger Hæv-ninger Konto-nr. Debet Kredit Dagens bevægelser Beholdning morgen Beholdning aften Balance Kassedifference 437 Kontantsalg 3.250 1100 3.250 Der skal imidlertid være balance i kasserapporten. For at få balance, skrives de 30 kr. i indbetalings-kolonnen. 438 Dankortsalg 7.175 1100 7.175 439 Overført til Gabor 11.340 142209 11.340 440 Hævet til privat 1.000 13111 1.000 441 Indsat på bankkonto 2.000 2.000 442 Modtaget fra Otium 3.425 122107 3.425 3.250 3.000 12.600 11.340 12.340 13.850 1.000 14.360 1.280 4.250 4.280 30 49

50 Nu er der balance i kassen.
Nr. 178 Ført af CM KASSERAPPORT Dato: 28.9 år 1 Bilag nr. Tekst Kasse Bankindestående Modposteringer Indbe-talinger Udbe-talinger Indsæt-ninger Hæv-ninger Konto-nr. Debet Kredit Dagens bevægelser Beholdning morgen Beholdning aften Balance Kassedifference 437 Kontantsalg 3.250 1100 3.250 Der sammentælles igen. Nu er der balance i kassen. 438 Dankortsalg 7.175 1100 7.175 439 Overført til Gabor 11.340 142209 11.340 440 Hævet til privat 1.000 13111 1.000 441 Indsat på bankkonto 2.000 2.000 442 Modtaget fra Otium 3.425 122107 3.425 3.250 3.000 12.600 11.340 12.340 13.850 1.000 14.360 1.280 4.250 4.280 30 4.280 4.280 50

51 Ved optællingen af kassen var der en kassedifference på kr. 30.
Nr. 178 Ført af CM KASSERAPPORT Dato: 28.9 år 1 Bilag nr. Tekst Kasse Bankindestående Modposteringer Indbe-talinger Udbe-talinger Indsæt-ninger Hæv-ninger Konto-nr. Debet Kredit Dagens bevægelser Beholdning morgen Beholdning aften Balance Kassedifference 437 Kontantsalg 3.250 1100 3.250 Ved optællingen af kassen var der en kassedifference på kr. 30. I kolonnen ”Modposteringer” skal kassedifferencen registreres. De to kontonumre, der skal bruges, er 3300 og 438 Dankortsalg 7.175 1100 7.175 439 Overført til Gabor 11.340 142209 11.340 440 Hævet til privat 1.000 13111 1.000 441 Indsat på bankkonto 2.000 2.000 442 Modtaget fra Otium 3.425 122107 3.425 3.250 3.000 12.600 11.340 12.340 13.850 1.000 14.360 12310 3.250 3.000 1.280 15.620 12320 12.600 11.340 4.250 4.280 26.960 26.960 3300 30 12310 4.280 4.280 51

52 De 30 kr. står i indbetalings-kolonnen.
Nr. 178 Ført af CM KASSERAPPORT Dato: 28.9 år 1 Bilag nr. Tekst Kasse Bankindestående Modposteringer Indbe-talinger Udbe-talinger Indsæt-ninger Hæv-ninger Konto-nr. Debet Kredit Dagens bevægelser Beholdning morgen Beholdning aften Balance Kassedifference 437 Kontantsalg 3.250 1100 3.250 De 30 kr. står i indbetalings-kolonnen. Derfor var de for meget i kassen. (De er kommet ind i kassen). 438 Dankortsalg 7.175 1100 7.175 439 Overført til Gabor 11.340 142209 11.340 440 Hævet til privat 1.000 13111 1.000 441 Indsat på bankkonto 2.000 2.000 442 Modtaget fra Otium 3.425 122107 3.425 3.250 3.000 12.600 11.340 12.340 13.850 1.000 14.360 12310 3.250 3.000 1.280 15.620 12320 12.600 11.340 4.250 4.280 26.960 26.960 3300 30 12310 4.280 4.280 52

53 Registreringen af kassedifferencen (bilag 443) vises her:
Nr. 178 Ført af CM KASSERAPPORT Dato: 28.9 år 1 Bilag nr. Tekst Kasse Bankindestående Modposteringer Indbe-talinger Udbe-talinger Indsæt-ninger Hæv-ninger Konto-nr. Debet Kredit Dagens bevægelser Beholdning morgen Beholdning aften Balance Kassedifference 437 Kontantsalg 3.250 1100 3.250 Registreringen af kassedifferencen (bilag 443) vises her: Konto 3300: Kassedifferencer krediteres med kr. 30. (Kassedifferencen gør virksomhedens omkostninger mindre). 438 Dankortsalg 7.175 1100 7.175 439 Overført til Gabor 11.340 142209 11.340 440 Hævet til privat 1.000 13111 1.000 441 Indsat på bankkonto 2.000 2.000 442 Modtaget fra Otium 3.425 122107 3.425 3.250 3.000 12.600 11.340 12.340 13.850 1.000 14.360 12310 3.250 3.000 1.280 15.620 12320 12.600 11.340 4.250 4.280 26.960 26.960 3300 30 443 30 12310 4.280 4.280 53

54 Der modposteres således: Konto 12310: Kasse debiteres med kr. 30.
Nr. 178 Ført af CM KASSERAPPORT Dato: 28.9 år 1 Bilag nr. Tekst Kasse Bankindestående Modposteringer Indbe-talinger Udbe-talinger Indsæt-ninger Hæv-ninger Konto-nr. Debet Kredit Dagens bevægelser Beholdning morgen Beholdning aften Balance Kassedifference 437 Kontantsalg 3.250 1100 3.250 Der modposteres således: Konto 12310: Kasse debiteres med kr. 30. (Kassebeholdningen er blevet større). 438 Dankortsalg 7.175 1100 7.175 439 Overført til Gabor 11.340 142209 11.340 440 Hævet til privat 1.000 13111 1.000 441 Indsat på bankkonto 2.000 2.000 442 Modtaget fra Otium 3.425 122107 3.425 3.250 3.000 12.600 11.340 12.340 13.850 1.000 14.360 12310 3.250 3.000 1.280 15.620 12320 12.600 11.340 4.250 4.280 26.960 26.960 3300 30 443 30 12310 30 4.280 4.280 54

55 6.3 Kasserapport Du kan nu: Registrere bilag i en kasserapport
Afslutte en kasserapport. Opgave 6.4a: Kasserapport Skabelon: Kasserapport i Excel