Gennemgang af: Kasserapport og opgave 5.1. kasserapport I starten af kap 4 så vi på virksomhedens likvide beholdning: 12310 Kassebestår af mønter, sedler.

Præsentationer af emnet: "Gennemgang af: Kasserapport og opgave 5.1. kasserapport I starten af kap 4 så vi på virksomhedens likvide beholdning: 12310 Kassebestår af mønter, sedler."— Præsentationens transcript:

1 Gennemgang af: Kasserapport og opgave 5.1

2 kasserapport I starten af kap 4 så vi på virksomhedens likvide beholdning: 12310 Kassebestår af mønter, sedler og modtagne checks 12320 Bankbestår af penge (typisk hævet fra kasse og overført til bank) 12330 Giro består af penge (typisk hævet fra kasse og overført til giro) I det daglige regnskabsarbejde vil mange af posteringerne vedrøre disse konti. Virksomheden lave en kasserapport som holder øje med kasse, bank og giro´s beholdninger. Normalt føres en kasserapport af én i virksomheden og selve bogføringen samt regnskabet af en revisor. Det er vigtigt, at der er to forskellige som har med kasserapporten og bogføringen samt regnskabet at gøre.

3 NAVN:OPGAVE Nr. 75 Ført af Kirsten Ø. Nielsen KASSERAPPORT Dato: 31.03.20x6 12310: Kasse12320: Bank12330: GiroModposteringer Bilag Indbeta-Udbeta- numme rTekstlinger IndsatHævetIndsatHævetKonto nr.DebetKredit Dagens bevægelser Beholdning morgen12310 Beholdning aften12320 Balance12330 Kassedifference3300 12310 Balance Opgave A

4 Nr. 75 Ført af Kirsten Ø. Nielsen KASSERAPPORT Dato: 31.03.20x6 12310: Kasse12320: Bank12330: GiroModposteringer Bilag Indbeta-Udbeta- numme rTekstlinger IndsatHævetIndsatHævetKonto nr.DebetKredit 345 kontant varesalg 11.250 1100 9.000 345 moms 14262 2.250 Dagens bevægelser Beholdning morgen12310 Beholdning aften12320 Balance12330 Kassedifference3300 12310 Balance Opgave B…

5 Nr. 75 Ført af Kirsten Ø. Nielsen KASSERAPPORT Dato: 31.03.20x6 12310: Kasse12320: Bank12330: GiroModposteringer Bilag Indbeta-Udbeta- numme rTekstlinger IndsatHævetIndsatHævetKonto nr.DebetKredit Dagens bevægelser14.25014.47516.16012.0006018.69514.250 Beholdning morgen 46560.0005.700 12310 Beholdning aften 245 12320 Balance12330 Kassedifference3300 12310 Balance Opgave C…

6 Nr. 75 Ført af Kirsten Ø. Nielsen KASSERAPPORT Dato: 31.03.20x6 12310: Kasse12320: Bank12330: GiroModposteringer Bilag Indbeta-Udbeta- numme rTekstlinger IndsatHævetIndsatHævetKonto nr.DebetKredit Dagens bevægelser14.25014.475 16.160 12.000 60 18.69514.250 Beholdning morgen 46560.0005.700 12310 Beholdning aften 24543.84017.640 12320 Balance14.7151472060.000 17.700 12330 Kassedifference3300 12310 Balance Opgave C… 60.000-16.160=43.840 17.700-60=17.640

7 OPGAVE5.1 Nr. 75 Ført af Kirsten Ø. Nielsen KASSERAPPORT Dato: 31.03.20x6 12310: Kasse12320: Bank12330: GiroModposteringer Bilag Indbeta-Udbeta- nummerTekstlinger IndsatHævetIndsatHævetKonto nr.DebetKredit 345kontat varesalg 11.250 1100 9.000 345moms 14262 2.250 346indb. fra Rødovre Centret 3.000 122106 3.000 347 udb. Til Grens Planteskole 14.600 142202 14.600 348varekøb 1.875 12110 1.500 348moms 14261 375 349overført til giro 12.000 350udb. Til Blomstertorvet 1.560 142207 1.560 351gebyrer på giro 603900 60 352til privatforbrug 600 13111 600 Dagens bevægelser14.25014.475016.16012.00060 18.69514.250 Beholdning morgen465 60.000 5.700 12310 Beholdning aften 245 43.840 17.64012320 Balance14.71514.72060.000 17.700 12330 Kassedifference 5 0 3300 5 12310 5 Balance14.720 14.720-14.715=5

8 OPGAVE5.1 Nr. 75 Ført af Kirsten Ø. Nielsen KASSERAPPORT Dato: 31.03.20x6 12310: Kasse12320: Bank12330: GiroModposteringer Bilag Indbeta-Udbeta- nummerTekstlinger IndsatHævetIndsatHævetKonto nr.DebetKredit 345kontat varesalg 11.250 1100 9.000 345moms 14262 2.250 346indb. fra Rødovre Centret 3.000 122106 3.000 347 udb. Til Grens Planteskole 14.600 142202 14.600 348varekøb 1.875 12110 1.500 348moms 14261 375 349overført til giro 12.000 350udb. Til Blomstertorvet 1.560 142207 1.560 351gebyrer på giro 603900 60 352til privatforbrug 600 13111 600 Dagens bevægelser 14.25014.475016.16012.00060 18.69514.250 Beholdning morgen465 60.000 5.700 12310 14.25014.475 Beholdning aften 245 43.840 17.64012320 016.160 Balance14.71514.72060.000 17.700 12330 12.00060 353 Kassedifference50 3300 05 12310 50 Balance14.720 44.950 Dagens bevægelser overføres

9 OPGAVE5.1 Nr. 75 Ført af Kirsten Ø. Nielsen KASSERAPPORT Dato: 31.03.20x6 12310: Kasse12320: Bank12330: GiroModposteringer Bilag Indbeta-Udbeta- nummerTekstlinger IndsatHævetIndsatHævetKonto nr.DebetKredit 345kontat varesalg 11.250 1100 9.000 345moms 14262 2.250 346indb. fra Rødovre Centret 3.000 122106 3.000 347 udb. Til Grens Planteskole 14.600 142202 14.600 348varekøb 1.875 12110 1.500 348moms 14261 375 349overført til giro 12.000 350udb. Til Blomstertorvet 1.560 142207 1.560 351gebyrer på giro 603900 60 352til privatforbrug 600 13111 600 Dagens bevægelser14.25014.475016.16012.00060 18.69514.250 Beholdning morgen465 60.000 5.700 1231014.25014.475 Beholdning aften 245 43.840 17.64012320016.160 Balance14.71514.72060.000 17.700 1233012.00060 353 Kassedifference50 330005 1231050 Balance14.720 44.950

10 D. kassebeholdning245 bankbeholdning43.840 girobeholdning17.640 likvid beholdning i alt 61.725 E. planlægning af de kommende dages ind- og udbetalinger